ATF - GESTION FINANCIERA
GESTION DEL FINANCIAMIENTO
DEFINICION
Se encarga del registro y seguimiento de las deudas adquirida por financiamientos para capital de trabajo, adquisión de activos fijos, pagos tributarios o pasivos similares cuyo control se realiza a través de cronogramas de pagos.
ROLES
GESTOR FINANCIERO
CONTADOR
AUXILIAR CONTABLE
CAPACIDADES ENTREGADAS
- Cronogramas de pago de la deuda por prestamos y/o pagarés bancarios.
- Cronogramas de pago de la deuda por facturan.
- Cronogramas de pago por fraccionamientos y/o refinanciamientos tributarios.
- Cronogramas de pago por adquirió de pólizas de seguros.
- Registro de facturas por la cancelación de cuotas (en caso de pólizas de seguro).
- Segregar el importe del capital e interés a nivel de gestión y a nivel contable.
- Control de los intereses y gastos devengados.
- Contabilización automática de todas las operaciones
FUNCIONALIDADES
Transacciones de Procesos
- Registrar calendario de cuotas de Préstamos Bancarios.
- Registrar calendario de Intereses por Devengar.
- Registrar el ingreso de dinero por el préstamo otorgado por el Banco.
- Registrar el pago de las cuotas de préstamo bancario.
- Devengar intereses de préstamos bancarios.
- Registrar calendario cuotas de Factoring.
- Registrar el Anticipo de Dinero por Factoring.
- Generar las cuotas de interés de factoring por devengar.
- Registrar el pago de las cuotas de factoring.
- Devengar intereses de factoring.
- Registrar calendario cuotas de Fraccionamiento Tributario o Refinanciamiento tributario o Impuestos Predial o Arbitrios.
- Registrar el pago de las cuotas.
- Devengar intereses tributarios
- Registrar calendario de cuotas de Pólizas de Seguros.
- Registrar el pago de las cuotas de Pólizas de Seguro.
- Generar el comprobante de Pago por la cuota cancelada.
- Devengar el gasto contable de la cuota vencida.
DIAGRAMA BPMN
TIPS Y RIESGOS
- El interés por devengar es el que se utiliza para el reconocimiento del gasto contable a medida que se vaya consumiendo el financiamiento.
- En el caso de que el interés contenido en las cuotas por pagar sea diferente al interés por devengar, es necesario controlar este último en un calendario diferente.
- En caso pagues cuotas de manera anticipada, es necesario realizar un procedimiento especial para este tipo de operaciones.
CHECK LIST
Controla la deuda por capital de trabajo a través del esquema de cuotas, con seguimiento de los vencimientos, segregando el importe del principal y los intereses y realizando el devengue contable de los intereses diferidos
Controla la deuda por el financiamiento para el pago adelantado a proveedores a través del esquema de cuotas, con el seguimiento de los vencimientos, segregando el importe del principal y los intereses y realizando el devengue contable de los intereses diferidos.
Controla el financiamiento de las deudas fiscales a través del esquema de cuotas, con seguimiento de los vencimientos, segregando el importe del principal y los intereses y realizando el devengue contable de los intereses diferidos.
Registra y controla las deudas por seguros adquiridos a través del esquema de cuotas con el seguimiento de los vencimientos y realizando el devengue contable de los gastos diferidos.
Controla la deuda obtenida por el financiamiento para la adquisicón de activos fijos a través del esquema de cuotas, con el seguimiento de los vencimientos, segregando el monto del principal y los intereses y realizando el devengue contable de los intereses diferidos.